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财务人怎么制定OKR?

财务人怎么制定OKR?

随着企业发展的壮大,财务工作越发繁杂且零碎,很容易让财务人员失焦,错误地把大部分精力投入到琐碎事务的处理中,而忽视了财务对于整个企业的战略和前瞻性意义。

而企业日常财务的核算、企业资金的正常运转、企业各项资产的管理,都离不开财务部。传统的绩效考核难以改变现状,员工工作的状态是“你考核我什么,我就做什么”,而OKR带来的工作状态是“我要思考我可以做什么,来支持公司的整体目标”。

OKR作为⼀种新的管理⽅式,通过透明沟通形成共识、形成共享;通过更公开的信息流动,让⼤家更加聚焦目标,形成共振。

财务部门怎么制定OKR,我们结合案例一起来看一下。

OKR与它的基本制定规则

OKR全称是Objectives & Key Results,即目标与关键结果法,是一种旨在帮助组织进行目标管理和效率优化的管理方法。

O承接企业的使命与愿景,是明确的、长远的、有挑战性的,回答的是【这个阶段我们应该聚焦什么】

KR描述实现目标的关键路径,它的制定应符合SMART原则,是与目标强相关的,回答的是【我如何知道自己是否达成了目标】

财务部门OKR与个人OKR应高度对齐企业OKR

案例:

公司级OKR

O:制定未来三年的财务战略

KR1:2017-18财年第四季度确定最后预算

KR2:2017-18财年第四季度与25个VCs(风投公司)积极交涉讨论

KR3:在第一轮融资中筹集3.5亿美元的种子资金

部门级OKR

O1:2017-18财年第四季度确定最后预算

KR1:与所有部门主管讨论2017-18财年第四季度所需的金额

KR2:找出损失领域,到2017-18年第四季度将不必要的支出减少80%

O2:建立风险投资网络,协助提供资金

KR1:2017-18年第四季度与80个风险投资公司举行会议

KR2:2017-18年第四季度与25个风险投资公司进行积极讨论

O3:确定当前财政年度市场需求并且分析背后原因

KR1:根据2017-18年第一季度的顾客反馈了解价格和产品是否为销量增长的主要动力

KR2:与竞争对手比较2016-17年最后一个季度的产品并显示其差价

KR3:根据本公司的6款产品对应的市场分析报告,与产品部门一同确定当前年度可销售性最高的产品,以便确定后期资源投入的方向@产品部门

可以看出,部门级的O1由企业级的KR1分解而来,部门级的O2由企业级的KR2和KR3分解而来,有趣的是O1和O2是自上而下的分解,而KR3却是财务部门经过讨论后自下而上提报的,不变的是大家可以看到,部门级O3【确定当前财政年度市场需求并且分析背后原因】背后的逻辑是支撑公司级O【制定未来三年的财务战略】的。并且财务部主动@了产品部门,主动参与到市场业务中来,这个对于财务部门来说是非常有价值的。要知道,在飞速发展的今天,闭门造车、各自为政早就已经行不通了,大浪淘沙,不愿意走出自己的一方天地去投入更广阔的工作天地是一定会被淘汰的。

个人OKR

O1:在2017-18财年第四季度减少超支

KR:确定2016-17财年最后6个月重复损失发生的部门和流程

O2:提高薄记效率

KR1:重新挑选更先进的财务工具和技术,保证错误率为0

KR2:优化工作流程,提高工作技能,每天学习一个小技巧并分享给团队小伙伴。

当财务部门管理层拿到公司级的OKR之后,可以带领团队一起思考并开会讨论,为了完成公司级目标,团队在当前阶段应聚焦的工作是什么,以及我们需要怎样做来支撑这个目标的达成。这样,部门级的OKR出来之后,个人的OKR也就相应地出来了。

源目标OKR,专属于年轻人的目标工作法

工欲善其事,必先利其器,一款简单实用的OKR工具,可以让OKR落地事半功倍,使用源目标OKR可以帮助您:

更便捷设定、对齐、查看OKR;更方便全盘统筹和调整优化OKR;更易获得年轻员工的青睐;获得更专业的服务支持。

更易获得年轻员工的青睐

源目标团队经过大量调研发现:那些成功实施OKR的企业都有一个特点,OKR工作法俘虏了年轻员工的心。如今,以90后乃至95后为代表的年轻人,正成为职场生力军,企业预用怎样的姿态和方式去迎接和培养他们?

所有源目标OKR在设计之初,就秉持简单、友好、年轻化的宗旨,大处着眼,细节着手,更易获得年轻员工的青睐。

①简单易上手的操作界面

历时两年的产品打磨,精选最有价值的功能点,摒除繁复使用率不高的操作,精心搭配的色彩和文字引导,我们做到了,让员工一看就会用。

②有温度的连接

在源目标,只有OKR参与者,没有打工人。给予年轻员工更多的支持和鼓励,相比在后面挥鞭子,我们更愿意在前面指引方向。

当一天开始,当工作忙碌,当你在回家的地铁上,一封贴心的问候,或许可以为你的心情添一分明媚;当你困惑不解,当你需要协助,当你完成任务,一份适时的关心和鼓励,让你知道你从来都不是一个人在战斗。

测一测,你的企业适合使用OKR吗?

OKR是一种基于内在动机理念的先进的目标管理工具,强调的是目标的公开透明、目标和评价解耦、自下而上以及敏捷开放。

那么,你的企业是否适合使用OKR呢?要回答这个问题,你不妨先闭上眼睛认真地评估一下你的企业:如果管理者没有安排任务,员工是急切地想做更多的工作,还是会放松下来甚至偷懒?员工中有多少人是因为自己喜欢这份工作而在这里工作的呢?

如果你的回答是:在我的企业中,工作本身就对员工有足够的吸引力。那么恭喜你,你的企业无疑是最适合引入OKR的一类。这是因为,当工作本身就具有足够的吸引力时,那么工作本身就是对工作最好的回报,这和OKR的理念是非常契合的。

如果你的回答是:在我的企业中,工作本身就是无趣而乏味的,也谈不上具有什么内在动机。那么,这是不是就意味着我的企业不适合引入OKR,而只适合通过外部管理手段,比如“胡萝卜加大棒”的方式,去强制大家完成工作呢?

我们应该了解到一点:很多事情的价值和意义都是人为注入的,没有什么事情在一开始就有意义。举个例子,朝圣是一个苦力活,但是对于一个虔诚的信徒来说,他就会认为这是特别有意义的一件事。因此,即便是枯燥乏味的工作,只要我们能够适当地注入价值或者意义,一样能够调动员工内心的积极性。如果能够达到这样的效果,那么OKR同样是适用的。

我们可以通过分析企业使用OKR的成熟度问题,帮助企业进一步确定自己是否真的能够使用 OKR。从业务不确定性程度、管理成熟度、员工成熟度三个角度,我们可以来评估企业使用OKR的成熟度。

成熟度评估要素 1——业务不确定性程度

强调敏捷性以及根据快速适配业务需求来不断调整目标是OKR最显著的特征,这些特征都能够很好地应对不确定性,因此OKR天然适合业务不确定性程度较高的企业。除此之外,创新业务不仅本来就具备不确定性,而且鼓励员工去进行尝试和冒险,而这些都不能用预定的目标来考核,否则会限制员工的探索,因此OKR也很适合创新业务。

成熟度评估要素 2——管理成熟度

OKR强调目标应该自下而上制定,以此来激发员工对部门目标和企业目标的承诺意识。这也需要管理者基于信任给予员工一定的自主权,让员工发挥主动性和积极性。管理者可以在这个过程中为员工提供相应的支持和帮助,来确保员工的努力方向与公司的战略规划相一致,但是,最终的自主权还是要交到员工手中。

在引入OKR的过程中,如果管理者每件小事都要经手,这就与OKR的管理理念相冲突了。即使引入了OKR,它最终也会成为另一种形式的KPI。

在政治社会学家詹姆斯·麦格雷戈·伯恩斯的《领导力》一书中,他将领导力分为交易型领导力和变革型领导力两种类型。

简单来说,交易型领导力指的是领导者与成员之间是纯粹的价值交换关系,在这个交易过程中,下属服从领导的命令和指挥,完成其派发的任务和指标;而领导则为下属提供物质报酬、实物奖励、晋升机会以及荣誉等。

而变革型领导力则是指领导者通过改变员工的信念与价值来提升其需求层次,让他们能够意识到工作目标的价值,或者是通过规划愿景来激励员工,让他们进一步提升自己的工作激情,并且帮助他们学习、掌握新的技能,开发其潜能,以此增进团队的整体效能。

从这二者的定义中不难看出,变革型领导力与OKR更为匹配。这也就意味着,OKR需要领导者具备一定的变革型领导力,通过愿景、价值和意义来激励员工更加努力地工作,而不是仅仅靠物质驱动。

成熟度评估要素 3——员工成熟度

OKR期待激发员工的内在动机,如果员工的需求仅仅是物质,那么领导者很难以工作的使命和意义来打动他们。这也是我国经济处于初级阶段时几乎没有企业引入OKR的关键原因。

不过,如今随着经济的不断发展,人们的生活水平也得到了显著改善,在我国,已经出现了大量的中产阶级,人们的需求层次也在不断提升,相应地,人们工作的动机也从满足温饱上升到了内在动机层次上,因此,OKR逐渐引起了众多管理者的注意。

例如,在企业发展的初期,很多员工希望管理者能够多分配一些精力在员工的管理与协调上。而到了中后期,企业不仅提高了薪酬水平,同时也提升了招聘员工的门槛,随之而来的是员工的素质得到大幅提升,此时员工的建议也相应地转变为希望管理者能够放权,给予员工更多自主权,以简化办事流程。从希望被管到希望得到更多的授权,这从侧面证明了员工的素质有了巨大的飞跃。在这样的背景下,引入OKR正是满足了员工的需求,也更有利于相关工作的开展。

源目标OKR,专属于年轻人的目标工作法

工欲善其事,必先利其器,一款简单实用的OKR工具,可以让OKR落地事半功倍,使用源目标OKR可以帮助您:

更便捷设定、对齐、查看OKR;更方便全盘统筹和调整优化OKR;更易获得年轻员工的青睐;获得更专业的服务支持。

更易获得年轻员工的青睐

源目标团队经过大量调研发现:那些成功实施OKR的企业都有一个特点,OKR工作法俘虏了年轻员工的心。如今,以90后乃至95后为代表的年轻人,正成为职场生力军,企业预用怎样的姿态和方式去迎接和培养他们?

所有源目标OKR在设计之初,就秉持简单、友好、年轻化的宗旨,大处着眼,细节着手,更易获得年轻员工的青睐。

①简单易上手的操作界面

历时两年的产品打磨,精选最有价值的功能点,摒除繁复使用率不高的操作,精心搭配的色彩和文字引导,我们做到了,让员工一看就会用。

②有温度的连接

在源目标,只有OKR参与者,没有打工人。给予年轻员工更多的支持和鼓励,相比在后面挥鞭子,我们更愿意在前面指引方向。

当一天开始,当工作忙碌,当你在回家的地铁上,一封贴心的问候,或许可以为你的心情添一分明媚;当你困惑不解,当你需要协助,当你完成任务,一份适时的关心和鼓励,让你知道你从来都不是一个人在战斗。

KPI全能又百搭?OKR请求出战!

KPI和OKR都是企业管理工具,很多公司将KPI当作万能的钥匙,却在发现问题后将其抛弃,转身投向OKR的怀抱。那OKR又是什么?

KPI并不是万能的


KPI指的是关键绩效指标考核法。KPI考评首先是一种管理思想,其次是一种人才激励策略,KPI考核作为一把双刃剑,既可以成为提升公司整体绩效的有力工具,也可以沦陷为劳民伤财的填表游戏,关键就看企业如何看待和运用。

KPI的出现可以说是拯救了绝大部分的公司,设置考核标准就可以将复杂的事情简单化。

但是在应用KPI的过程中也出现了种种问题,KPI指标比较难界定、容易使考核者误入机械的考核思维和方式、不是针对所有岗位都适用。


举个栗子:对于研发团队,KPI设置成一个月必须要研发出来一个新的产品。这怎么可能嘛,不管是想法,还是设备,都不可能保证每个月都能完成一个的指标。


再说说HR行业的KPI,最常用的就是招聘和考勤。如果不考虑人为因素和弹性因素,那么会引起考核上的一些争端。倘若不会灵活变通的HR来招聘,那会失去多少人才呢?还真难说。

看起来全能又百搭的KPI,也不是万能的啊!企业家犯了难,别怕,OKR请求出战!

让人幸福感UP的OKR


OKR聚焦于目标(Objectives)和关键结果(Key Results)的设定,使目标自上而下地统一,确保管理者和员工处在正确轨道上,强化企业整体,提高企业业绩、工作满意度,是企业进行目标管理的一个简单有效的系统,能够将目标管理自上而下贯穿到基层。

OKR强调如何尽可能促进员工的自主性,在过程中进行管理,而不是根据既定目标和完成率进行考核。之前用KPI进行考核时,大家相对比较保守,不太可能会定一个具有挑战性的目标。
但采用OKR之后,团队里的一些员工敢于定有挑战性的目标,更加愿意尝试,它时刻提醒每一个员工当前的任务是什么,相信并依靠员工的自主观、创造性、执行力去完成工作任务,达到自由和方向二者之间的平衡。

我们来看看华为是怎么执行OKR的?
我们拿华为的一个团队举例,他们在实践过程中制定了该团队OKR的10大信条:
一、“始终思考我的目标对客户的价值;
二、主动承担,为团队做更大贡献;
三、目标认定后坚定执行,相关变更即时知会周边成员;
四、在聚焦自己目标的基础上尽力帮助别人;
五、精益求精,坚持对技术的执着追求;
六、合理规划工作,核心时间聚焦核心工作;
七、面临压力仍然坚持质量;
八、求助他人前,确保我已经做过深入思考;
九、勇于挑战新领域;
十、我的成长我做主。


制定OKR的基本方法是:首先,要设定一个“目标”,这个目标不必是确切的、可衡量的,例如“我要变得更好”。然后,设定若干可以量化的“关键结果”,用来帮助自己实现目标,例如“我的英语六级成绩要上550”或者“大学毕业前要学会一门乐器”之类的关键结果,这些结果都是可以帮助我变得更好。


对个人来说,它起到很好的回顾作用,能够快速看到自己为了目标做出的努力,我达到的结果是什么。OKR能够给人幸福感,而不是像KPI给人的紧张感。


其次OKR的内容和成绩都是公开的,你可以看到大家的OKR记录。这带来了良性竞争和相互的认同感。 对公司而言,OKR解决了KPI的种种缺陷。其实,OKR和KPI不是非此即彼的关系,它们搭配使用,完全可以成为一对黄金搭档。

源目标OKR,专属于年轻人的目标工作法

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更易获得年轻员工的青睐

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①简单易上手的操作界面

历时两年的产品打磨,精选最有价值的功能点,摒除繁复使用率不高的操作,精心搭配的色彩和文字引导,我们做到了,让员工一看就会用。

②有温度的连接

在源目标,只有OKR参与者,没有打工人。给予年轻员工更多的支持和鼓励,相比在后面挥鞭子,我们更愿意在前面指引方向。

当一天开始,当工作忙碌,当你在回家的地铁上,一封贴心的问候,或许可以为你的心情添一分明媚;当你困惑不解,当你需要协助,当你完成任务,一份适时的关心和鼓励,让你知道你从来都不是一个人在战斗。


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财务人怎么制定OKR?

OKR的底层逻辑:多问Why,你就成功了一半

约翰 · 杜尔说:该如何正确地设定目标呢? 首先你必须回答一个问题:“为什么?”
为什么这么问? 因为真正变革型的团队都会将自己的雄心、 热情和目标结合到一起。 他们很清楚为何要做,且理由令人信服。

Simon Sinek发现,最伟大的企业和个人,都有一种了不起的思维方式:黄金圈法则。

卓越的思考方式是由内到外:WHY——>HOW——>WHAT

而大众的思维模式是由外及里:WHAT——>HOW——>WHY

举例,如果是一般的厂家来卖电脑会是:

我们做了一台最棒的电脑(what)。

用户体验良好,使用简单,设计精美(how)。

买一台吧。

而苹果的方式则是:

我们做的每一件事情,都是为了突破和创新(why)。

我们坚信应该以不同的方式思考(why)。

我们挑战现状的方式是通过把我们的产品设计得十分精美,使用简单,和界面友好(how)。

我们只是在这个过程中做出了最棒的电脑(what)。

想买一台吗?

在“黄金圈”思维原则里:

为什么:是动力的核心。你的使命、信念是什么?你和你的产品关我什么事?

如何做:做事的方法。你和你的产品凭什么什么牛逼?

做什么:事情的结果。产品的与众不同之处。

这其中的魔力是如何产生的?

  • 约翰 · 杜尔讲述了基妮的故事。

基妮的弟弟患有自闭症, 在七岁时, 他第一次发病,在迪士尼乐园。 他倒在地上,停止了呼吸。基妮的父母是韩裔移民, 他们身无长物来到这个国家,也不太会讲英语, 所以只能靠基妮帮家人加入医疗救助系统。 她当时只有九岁。 这个重大时刻决定了她的使命, 而这项使命成就了她的公司,一家健康护理数据公司。

基妮后来平静地说道:医疗救助使我的家庭免于破产, 如今它为弟弟和其他数百万患者提供健康服务。 Nuna(她的公司)是我给医疗救助的一封情书。 每一条数据都是一个生命, 它的故事需要有尊严地被讲述。

这便是“WHY”的伟大力量。

约翰 · 杜尔说:基妮的故事告诉我们, 一种极具说服力的原因,能够成为目标的发射平台。

  • U2乐队的波诺对“目标”和“WHY”的理解颇有天赋。

刚出道的时候,U2乐队的整体水平很普通,他们并没有想要做到像别的乐队那样精致或完美,而是思考了更多“为什么”:我们如何衡量有效性?首先,我们问自己在世界上处于什么位置,我们不受限于流行排行榜或俱乐部的排名,我们需要超越这些传统的评价标准。我们问更深刻的问题,比如:我们的音乐是有用的吗?艺术能激发政治变革吗?

“1979年,那时我们只有18岁,我们最初的工作中,其中一次就是关于反种族隔离的演出。另一次演出是在爱尔兰,我们的演出主题是‘支持避孕’,那是一次影响极大的演出。“

仅仅是因为头脑聪明,走了“主题摇滚”的独特定位路线?就打好了一手烂牌?U2的成就绝非如此简单。

波诺认为秘密在于:我们之间有“化学反应”,这似乎让一切都变得很神奇。我们认为,如果我们一开始不能用音乐“引爆”自己,就无法“引爆”世界。这就是我们要坚持走的路。其他乐队拥有一切,但我们拥有“化学反应”,这就是以前我们反复强调的独特优势。

约翰 · 杜尔把OKR看做是一个透明容器, 它由野心勃勃的“做什么” 和“怎么做”构成。 真正的关键在于放进容器中的“WHY(为什么)”,那是我们工作的原因。

只有当组织中的所有人都能够深刻地理解我们为什么要设这样的目标?我们究竟为什么而战,这也是强有力的企业文化和领导力的由来了。

源目标OKR,专属于年轻人的目标工作法

工欲善其事,必先利其器,一款简单实用的OKR工具,可以让OKR落地事半功倍,使用源目标OKR可以帮助您:

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更易获得年轻员工的青睐

源目标团队经过大量调研发现:那些成功实施OKR的企业都有一个特点,OKR工作法俘虏了年轻员工的心。如今,以90后乃至95后为代表的年轻人,正成为职场生力军,企业预用怎样的姿态和方式去迎接和培养他们?

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在源目标,只有OKR参与者,没有打工人。给予年轻员工更多的支持和鼓励,相比在后面挥鞭子,我们更愿意在前面指引方向。

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OKR 在中国未来可期

有效推行 OKR 需要一些必备的前提,比如:平等包容的企业环境,高层的理解和支持。

而一些人对 OKR 在中国的前景持悲观态度,提及较多的理由就是国内企业并不具备上述条件:

l 国内企业重视层级,员工习惯了老板自上而下地发号施令。

l 员工素质欠佳,不具备谷歌员工那样的创新基因。

l 真正了解 OKR 理念的老板比较少,OKR 落地时很容易就变味儿了。

需要承认的是,上述问题在中国是存在的。但同时,中国的企业环境还有另外一面,OKR 在中国是有未来的。

1. 更多的中国企业开始倾向于创造平等、包容的企业环境

早在 1926 年,管理学之母玛丽·帕克·福莱特便提出:管理者和员工之间的权力分享和协作决策能够带来更好的商业解决方案。如今,中国企业需要面对更多的竞争对手,所处的市场环境也千变万化,刚推出的策略可能隔天就不再适用。对管理者来说,仅凭个人经验制定整个企业的策略变得越发吃力。更多的企业管理者意识到:必须更加关注专业人才的建议,并进行必要的授权。

埃森哲发布的《2020:实现平等》报告显示,83% 的中国企业领导者认为,包容的企业文化是企业成功的必备要素。同时,中国 84% 的女性员工和 73% 的男性员工认为,平等的企业文化对其职业发展至关重要。随着年轻一代进入职场,越来越多的中国企业将更加倾向于平等、包容的企业环境。

当然,相对新兴产业来说,传统产业推行 OKR 的成本较高、困难较多,但如果企业决心改善过度重视层级、员工缺乏创新思维等问题,推行 OKR 将会取得意想不到的效果。因为 OKR 所倡导的正是扁平透明的结构、自下而上的交流和富有挑战性的目标。OKR 与企业环境是互相成就的,企业环境做出一定改变让 OKR 立足后,OKR 也会使新的企业环境更加稳固。

2. 中国企业越来越重视创新能力,员工主动学习的意愿也十分强烈

人口红利的消失和市场竞争的加剧,已经使许多国内企业认识到:提高创新能力是重中之重。普华永道发布的第 23 期全球 CEO 调研报告显示,被问及如何推动收入增长时,70% 的中国内地 CEO 把创新产品和服务放在首位。

同时,国内员工也非常重视自我提升。波士顿咨询公司的调研显示,81% 的中国员工每年会在技能提升方面投入大量时间,70% 的中国员工愿意为新工作重塑技能,这个占比远超全球平均水平。可见,中国员工的好学程度是世界领先的,「中国员工素质欠佳」的论断显然过于片面。

3. 老板不了解 OKR 理念并不是难题

近年来,「OKR」在国内的搜索量不断上涨;同时,OKR 相关书籍在国内接连出版,国产 OKR 工具陆续推出,提供 OKR 培训的专业团队纷纷涌现。这些现象不仅侧面印证了 OKR 在中国的巨大潜力,同时说明老板不懂 OKR 理念并不是难以解决的问题,国内有足够的资源帮助其学习并实践 OKR。

4. OKR 在中国是有未来的

尽管当下中国有很多企业认为无法为推行 OKR 提供良好环境,也有很多企业认为暂时不需要引入 OKR 代替原本的管理工具,但同时也有越来越多的中国企业开始探索 OKR——2012 年字节跳动开始实施 OKR,2015 年华为试行 OKR,2019 年百度全面推行 OKR……目前看来,互联网和高科技行业对 OKR 尤为青睐。

国内的企业环境正在趋于平等,管理者和员工都更加重视能力的提升,推行 OKR 的辅助资源也越来越丰富。这些因素都在证明:推行 OKR 所需的条件正在不断完善,并将越来越成熟,OKR 在中国大有可为。

5. 企业需要判断自身是否需要 OKR

但需要说明的是,并不是所有企业都需要 OKR。高度标准化、流程化、投入产出相对确定的企业,如电子配件组装、食品加工等,对 OKR 的需求比较低。而行业环境变化快、业务灵活、需要创新突破的企业,如广告创意、产品研发、营销策划等,相对来说更适合推行 OKR。

成功推行 OKR 无疑需要付出一定的努力,对 OKR 理论一知半解就盲目跟风是不可取的,但断言 OKR 在中国没有未来也是毫无道理的。随着国内传统产业的互联网化以及新兴产业的高速发展,开放、灵活的管理模式将会更加流行,OKR 也将成为更多企业的选择。

源目标OKR,专属于年轻人的目标工作法

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更易获得年轻员工的青睐

源目标团队经过大量调研发现:那些成功实施OKR的企业都有一个特点,OKR工作法俘虏了年轻员工的心。如今,以90后乃至95后为代表的年轻人,正成为职场生力军,企业预用怎样的姿态和方式去迎接和培养他们?

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在源目标,只有OKR参与者,没有打工人。给予年轻员工更多的支持和鼓励,相比在后面挥鞭子,我们更愿意在前面指引方向。

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